——2018年12月18日在上海市第十五屆人大常委會第八次會議上
上海市審計局局長 王建平
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市政府委托，向市人大常委會報告2017年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。
2018年7月26日，市十五屆人大常委會第五次會議聽取和審議了市政府《關(guān)于2017年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，并就進一步加強審計監(jiān)督和做好整改工作提出了意見。市政府高度重視，按照中共中央辦公廳《關(guān)于人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展的指導意見》和《上海市預算審查監(jiān)督條例》的要求，部署相關(guān)部門、單位積極落實整改。應勇市長主持召開了市政府常務會議，研究部署2017年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改工作，強調(diào)對審計發(fā)現(xiàn)的問題，要深入分析，整改到位，加快完善各領(lǐng)域的政策措施。周波常務副市長主持召開了市審計整改工作聯(lián)席(擴大)會議，要求各部門、單位要逐一對照審計查出的問題，落實整改責任，完善整改措施，深入推進整改。
各部門、單位積極采納審計意見和建議，認真組織落實整改。一是明確整改責任。通過成立審計整改領(lǐng)導小組、主要負責人召開專題會議等方式，對照問題清單，逐項落實整改責任，明確整改時限，實行對賬銷號。二是注重完善制度。針對審計查出的問題，加強內(nèi)部管理，完善相關(guān)規(guī)章制度，避免同類問題再次發(fā)生。三是加強協(xié)作配合。對跨部門、跨區(qū)域問題，各部門及市區(qū)兩級政府積極協(xié)調(diào)配合，形成審計整改合力。四是強化結(jié)果運用。以整改為契機，認真查找存在的管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，并在部門或系統(tǒng)內(nèi)部舉一反三，強化管理。
截至目前，相關(guān)部門、單位通過上繳國庫、補征(繳)稅款、清理收回資金、調(diào)整賬務處理等方式整改問題金額87.13億元，制定或修訂規(guī)章制度39項。具體情況如下：
一、財政管理審計查出問題的整改情況
(一)市級一般公共預算審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。
1．對項目前期準備不充分，部分資金使用效益不高的問題，市財政局會同相關(guān)部門，針對“公共衛(wèi)生三年行動專項資金”“都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展專項資金”，修訂完善了相關(guān)管理辦法，加強各環(huán)節(jié)部門間的工作銜接，加大全過程監(jiān)督力度。針對“生活垃圾減量化專項資金”，研究制定相關(guān)配套政策及措施。
2．對專項轉(zhuǎn)移支付管理有待進一步優(yōu)化的問題，市財政局、市民政局已明確自2019年起，福彩公益金項目將全部納入市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付。因病支出型貧困家庭幫困專項補助等多項困難人群生活補助資金將整合為1項專項資金。
3．對部門間缺乏信息共享機制，影響稅收征管質(zhì)量的問題，相關(guān)區(qū)稅務局已督促相關(guān)企業(yè)補繳契稅、印花稅共計4427.71萬元。市稅務局于9月10日開始試行新的注銷登記方式，并加強與工商部門的信息共享，杜絕已注銷企業(yè)開具增值稅發(fā)票的情況。
4．對企業(yè)日常納稅申報監(jiān)管不到位的問題，相關(guān)稅款已全部補繳入庫，共計金額4630.88萬元。
(二)市級政府性基金預算審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。
1．對專項債券發(fā)行費未按規(guī)定納入基金決算的問題，市財政局將于2018年起將專項債券發(fā)行手續(xù)費納入政府性基金收支核算。
2．對7幅儲備地塊未經(jīng)批準出租出借的問題，市規(guī)劃國土資源局督促相關(guān)單位及時按規(guī)定報批臨時利用儲備地塊情況，研究制定土地儲備地塊臨時利用管理辦法。
3．對5.94億元土地儲備資金未按規(guī)定納入專戶核算的問題，市土地儲備中心已將上述資金納入土地儲備資金專戶核算，同時制定相關(guān)管理操作辦法，完善土地儲備資金內(nèi)控管理。
(三)市級國有資本經(jīng)營預算審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。
1．對個別預算支出項目調(diào)整不及時的問題，相關(guān)企業(yè)已向市國資委提出申請，將原區(qū)域配套項目建設(shè)資金調(diào)整用于城市更新建設(shè)。該項調(diào)整已報請市政府審批。
2．對國有企業(yè)信息化項目部分目標功能未實現(xiàn)的問題，3家企業(yè)加快項目推進，進一步完善系統(tǒng)功能，加大應用力度，其中交運集團APP系統(tǒng)司機端使用率已覆蓋95%以上的運營人員。
3．對國有企業(yè)損益核算不準確，影響國資收益計繳基數(shù)的問題，7家企業(yè)集團已完成賬務調(diào)整，涉及金額3.33億元。市國資委將加強對財務決算資料完整性和準確性的審核，進一步夯實國資收益收繳基數(shù)。
(四)本市社會保險基金預算及部分公共資金審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。
1．對原小企業(yè)欠薪保障金結(jié)余資金處置辦法尚未明確的問題，經(jīng)市政府批準，市人力資源社會保障局將原小企業(yè)欠薪保障金納入企業(yè)欠薪保障金統(tǒng)籌管理，結(jié)余資金4.54億元已全部劃入企業(yè)欠薪保障金賬戶統(tǒng)籌使用。
2．對工傷保險基金先行支付后續(xù)處置不夠到位的問題，市社保中心將加大后續(xù)追償?shù)墓ぷ髁Χ?，進一步完善追償流程。對確實無法追償?shù)南刃兄Ц顿Y金，研究妥善處置的辦法。
3．對部分社?；鸹I集及使用管理不夠到位的問題，個別區(qū)重殘人員基本醫(yī)療保險中由區(qū)財政承擔的68.56萬元已足額上繳市社?；鹭斦?。市人力資源社會保障局已委托專業(yè)機構(gòu)對未驗收項目進行審計，并已完成驗收。
二、部門預算執(zhí)行及決算草案審計查出問題的整改情況
1．對財政資金、資產(chǎn)使用管理績效不高的問題，相關(guān)部門對涉及的財政資金、資產(chǎn)進行了全面清理，通過資產(chǎn)收回、賬務調(diào)整、賬戶注銷、上繳財政等方式落實整改，涉及金額共計1.98億元，房產(chǎn)面積3932.35平方米。
2．對預算編制、執(zhí)行及調(diào)整不規(guī)范的問題，相關(guān)部門通過加強預算編制的審核力度、加快預算執(zhí)行進度、規(guī)范預算調(diào)整程序、完善政府采購的內(nèi)部管理等方式予以整改。
3．對財務管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題，相關(guān)部門已清理賬實不符資產(chǎn),涉及金額共計3834.16萬元。同時，部分單位還制定完善了合同管理、課題費管理等內(nèi)控制度，進一步加強財務管理。
4．對決算編報還不夠準確的問題，相關(guān)部門均已進行調(diào)賬處理，涉及的非稅收入也已全部上繳財政。
三、政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況
(一)3個區(qū)落實污染防治相關(guān)政策措施情況查出問題的整改情況。
1．對污水未及時處置，影響周邊環(huán)境的問題，相關(guān)區(qū)積極推進整改工作，從源頭上解決污水處置的問題。一是加快推進污水處理廠及服務范圍內(nèi)污水收集管網(wǎng)的建設(shè)，計劃于2019年6月底投入使用。同時制定建設(shè)期間應急調(diào)度機制，緩解污水冒溢現(xiàn)象。二是抓緊維修損壞的農(nóng)村生活污水處理設(shè)施，除1座因村莊動遷報廢，其余14座已維修完畢。三是抓緊落實污水納管工作，相關(guān)單位已完成污水納管工作，目前正在辦理排水許可證。
2．對污泥處置監(jiān)管不到位，存在二次污染隱患的問題，3個區(qū)分別召開了專題會議，責令相關(guān)部門加快落實整改。目前，河道底泥檢測工作1個區(qū)已完成，1個區(qū)正在實施。通溝污泥處置工作1個區(qū)出臺了制度，1個區(qū)正在推進處置點建設(shè)。2家污水處理廠重金屬超標的污泥已運往老港固廢基地衛(wèi)生填埋。
3．對生活垃圾未有效處理，影響垃圾綜合治理效果的問題，相關(guān)區(qū)已處理完畢積存的垃圾，并與垃圾回收企業(yè)簽訂了有害垃圾處置協(xié)議。12座垃圾處理設(shè)施，部分已配置滲濾液收集池或污水預處理設(shè)施，其余設(shè)施正在制定生態(tài)修復或改造方案。
(二)支持中小微企業(yè)發(fā)展的金融風險防控相關(guān)政策措施落實情況查出問題的整改情況。
1．對村鎮(zhèn)銀行風險管控存在薄弱環(huán)節(jié)的問題，相關(guān)發(fā)起銀行從規(guī)范履行職責、完善公司管理、提升風險經(jīng)營能力等方面落實整改。一是積極創(chuàng)新支農(nóng)惠農(nóng)金融產(chǎn)品。二是積極調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，主動壓降大額貸款。三是強化領(lǐng)導風險負責制，完善配套機制建設(shè)。四是制定不良問責管理辦法，加強追責力度。
2．對小額貸款公司經(jīng)營管理需進一步規(guī)范，監(jiān)管有待加強的問題，市金融辦積極研究、落實整改。一是責令相關(guān)小貸公司限期整改。二是修訂完善貸款損失準備計提制度。三是加強對實際年化利率的關(guān)注和控制。四是加強對監(jiān)管人員的業(yè)務培訓。
3．對市中小微企業(yè)政策性融資擔?；鹨蛐畔⒐蚕聿粫常绊憮ο蠛藢嵉膯栴},市擔保中心已初步完成與市信用平臺的對接，完善了核實手段。
(三)扶貧協(xié)作及對口支援相關(guān)政策措施落實情況的整改情況。
1．對5個項目建設(shè)進度滯后的問題，上海對口支援新疆工作前方指揮部已根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，進行項目調(diào)整。
2．對1800萬元結(jié)余資金未及時上繳當?shù)乜h財政的問題，涉及資金已全部上繳縣財政援疆資金賬戶，納入結(jié)余資金統(tǒng)一管理。相關(guān)縣政府進一步完善援疆項目管理機制，杜絕此類問題再次發(fā)生。
3．對2個項目存在資金缺口的問題，相關(guān)縣政府正在積極推進項目建設(shè)及資金安排。
(四)歷史文化風貌區(qū)和優(yōu)秀歷史建筑保護政策措施落實情況查出問題的整改情況。
1．對10處保留歷史建筑拆除未按規(guī)定進行論證的問題，黃浦區(qū)及時暫停區(qū)域范圍內(nèi)舊改地塊的拆房工作，同時進一步明確“留改拆”的論證和報審流程，全面落實各項保留保護規(guī)定。
2．對部分嚴重損壞的優(yōu)秀歷史建筑未能得到及時修繕的問題，市房屋管理局督促相關(guān)單位落實搶修責任，制定維修方案，及時開展搶修，解除安全隱患。同時研究修訂《上海市歷史文化風貌區(qū)和優(yōu)秀歷史建筑保護條例》，針對代為修繕、專項補貼、違法處置等問題提出立法建議，爭取從立法層面保障整改落實到位。
3．對部分風貌保護街坊底數(shù)不清的問題，市規(guī)劃國土資源管理局就同步推進舊改征收和風貌評估工作已和相關(guān)部門達成共識，有序銜接風貌保護街坊與舊區(qū)改造相關(guān)工作，嚴格按照法定程序推進舊城區(qū)改建和房屋拆除工作。
(五)促進鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策措施落實情況查出問題的整改情況。
1．對有關(guān)規(guī)劃編制工作滯后的問題，市農(nóng)委對本市休閑農(nóng)業(yè)與鄉(xiāng)村旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展設(shè)施布局規(guī)劃，以及經(jīng)營性設(shè)施用地試點的有關(guān)工作情況進行了梳理和分析。結(jié)合鄉(xiāng)村振興規(guī)劃編制和全市農(nóng)業(yè)“三區(qū)”劃定統(tǒng)籌考慮，抓緊完成首批4個試點項目的收尾工作。
2．對部分郊區(qū)斷頭路未按期開工的問題，市交通委會同市、區(qū)規(guī)劃部門，研究制定解決方案，積極推進相關(guān)項目建設(shè)。截至目前，8條道路主體工程已正式開工建設(shè)，其余2條道路正在按照相關(guān)程序積極推進項目建設(shè)。
3．對農(nóng)村信息化發(fā)展工作未按計劃進度完成的問題，市農(nóng)委、市經(jīng)濟信息化委、市民政局積極推動問題整改。一是將美麗鄉(xiāng)村和智慧村莊作為重要指標列入示范村建設(shè)指南和申報要求。二是開展市、區(qū)兩級居村電子臺賬系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對接。三是組織對相關(guān)智慧村莊項目建設(shè)進行驗收。
四、重點民生資金及項目審計查出問題的整改情況
(一)保障性安居工程跟蹤審計查出問題的整改情況。
1．對16個項目進度滯后的問題，市房屋管理局依據(jù)市政府《進一步加強市、區(qū)兩級保障性住房大型居住社區(qū)建設(shè)管理推進機構(gòu)建設(shè)若干意見的通知》，進一步落實“以區(qū)為主”建設(shè)推進機制。一是積極采取措施推進保障房項目建設(shè)，目前已有4個項目980套交付使用，1620套完成驗收，2125套結(jié)構(gòu)封頂。二是抓緊推進配套道路設(shè)施建設(shè)，2個項目周邊道路正在建設(shè)，1個項目已交付使用。三是督促加快7個配建大居養(yǎng)老機構(gòu)的建設(shè)流程和工程進度，協(xié)調(diào)相關(guān)部門提前介入接管工作。
2．對42.42億元資金未發(fā)揮效益的問題，市住宅建設(shè)發(fā)展中心及相關(guān)建設(shè)單位積極推進資金結(jié)算工作。截至目前，已收繳12個項目共11.87億元保障房協(xié)議差價款，2.04億元用于非公共項目支出的保障房項目貸款已歸還原渠道，2.55億元項目建設(shè)結(jié)余資金已上交財政統(tǒng)籌安排。
3．對3751套保障房分配管理使用不規(guī)范問題，市區(qū)房屋管理部門已清理清退部分被違規(guī)占用、出租或?qū)ν饨?jīng)營的保障房。同時，下發(fā)《關(guān)于優(yōu)化改善本市廉租住房審核配租管理有關(guān)措施的通知》，進一步完善廉租住房配租管理。
(二)社區(qū)文化活動中心審計查出問題的整改情況。
1．對擅自改變場館功能用途的問題，市文廣影視局督促相關(guān)活動中心通過收回出租空間，清理被占用的空間，取消經(jīng)營性培訓班等方式落實整改。截至目前，7個活動中心已完成整改。
2．對一些場館及設(shè)施使用效益不高的問題，市文廣影視局召開專題會議，要求各區(qū)對閑置場館明確功能定位，明確規(guī)劃改造時限，早日向市民開放。鼓勵健身房實行錯時開放或延長開放時間。搭建社區(qū)共享服務平臺，探索東方社區(qū)信息苑轉(zhuǎn)型新模式。
3．對財務管理不規(guī)范的問題，相關(guān)區(qū)已明確了整改方案和計劃。其中，2個未實行“收支兩條線”的活動中心已將有關(guān)收入上繳財政。用市財政日常運營補貼支付項目工程款的活動中心，由相關(guān)區(qū)財政落實日常運營資金。
(三)郊區(qū)新建醫(yī)院審計查出問題的整改情況。
1．對人員等基本配備存在差距的問題，相關(guān)醫(yī)院通過現(xiàn)場、網(wǎng)絡(luò)、紙媒等渠道發(fā)布招聘信息，進一步拓寬護理人員招聘輻射面，擴大對外招聘和人才引進力度。
2．對醫(yī)療服務能力和質(zhì)量存在差距的問題，相關(guān)醫(yī)院通過臨床新技術(shù)的引入和培育、相關(guān)技術(shù)人才引進、醫(yī)院績效考核指標側(cè)重調(diào)整等方式，提升醫(yī)院疑難重癥診治和關(guān)鍵醫(yī)療技術(shù)開展能力。
3．對科研教學能力存在差距的問題，申康中心已將4家新建醫(yī)院科研樓項目納入到“十三五”建設(shè)規(guī)劃，從硬件建設(shè)上提升4家新建醫(yī)院教研能級。研究將華山北院等3家醫(yī)院納入高校醫(yī)學院附屬醫(yī)院，從根源上解決相關(guān)醫(yī)院教學能力提升方面存在的體制障礙。
(四)部分重點建設(shè)項目審計查出問題的整改情況。
1．對軌道交通部分自主招標項目采購流程不規(guī)范的問題，申通集團已對采購平臺專家?guī)旒俺槿×鞒踢M行整改，增補外部專家560余人，同時完善專家隨機抽取流程及回避原則。
2．對市政道路項目竣工驗收手續(xù)辦理不及時的問題，相關(guān)建設(shè)單位正在辦理手續(xù)，1個項目已整改完成。
3．對醫(yī)院項目超概算投資較為突出的問題，相關(guān)醫(yī)院向申康中心上報了關(guān)于調(diào)整項目投資的請示，申康中心已向市發(fā)展改革委申請概算調(diào)整，其中1家醫(yī)院已獲批復。
從整改情況看，大部分問題已整改完畢，但還有一些問題需要進一步完善制度，著眼長期規(guī)劃，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，持續(xù)推進整改。相關(guān)部門和單位對進一步整改已經(jīng)作出了安排和承諾。一是加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，形成合力，共同推進。二是加大督促力度，落實整改責任，逐項、逐條整改。三是著力構(gòu)建完善各領(lǐng)域長效機制，堅持堵塞漏洞、舉一反三，健全完善配套措施，切實建立健全適應新形勢、新要求的體制機制。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的堅強領(lǐng)導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，依法履行審計監(jiān)督職責，誠懇接受市人大的指導和監(jiān)督，為上海加快建設(shè)卓越的全球城市和具有世界影響力的社會主義現(xiàn)代化國際大都市作出新的更大貢獻！
以上報告，請予審議。
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