審計(jì)署駐濟(jì)南特派辦緊緊圍繞學(xué)習(xí)貫徹《審計(jì)署2008至2012年審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃》和《審計(jì)署審計(jì)項(xiàng)目審理工作試行辦法》，積極探索提升審計(jì)工作質(zhì)量和水平的方法和途徑，從細(xì)化和完善審計(jì)項(xiàng)目審理制度入手，初步建立起了科學(xué)規(guī)范的審計(jì)業(yè)務(wù)管理模式，并取得了初步成效。他們的主要做法是：
一是從源頭抓起，強(qiáng)化內(nèi)控，不留死角。該辦改變長(zhǎng)期以來審計(jì)項(xiàng)目事后審理的習(xí)慣模式，將關(guān)口前移，以審計(jì)實(shí)施方案為切入點(diǎn)和突破口，拓展了審計(jì)項(xiàng)目審理范圍，強(qiáng)化了源頭控制。二是加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)控制，規(guī)范業(yè)務(wù)管理模式。近幾年來，該辦積極探索利用AO系統(tǒng)與OA系統(tǒng)的交互功能，督促審計(jì)組按照規(guī)定期限和要求將審計(jì)項(xiàng)目資料上傳OA系統(tǒng)，加強(qiáng)了對(duì)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，保證了審計(jì)事項(xiàng)按照進(jìn)度管理要求全面實(shí)施。在審計(jì)實(shí)施階段，該辦規(guī)定對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目，法規(guī)處都要予以審理。法規(guī)處可以到審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行審理，協(xié)同業(yè)務(wù)處補(bǔ)充查證或直接調(diào)查有關(guān)情況。
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